2020年度部门决算

　　目 录

　　第一部分 葫芦岛市实验高中概况

　　一、 主要职责

　　二、 部门决算单位构成

　　第二部分 葫芦岛市实验高中2020年度部门决算情况说明

　　第三部分 名词解释

　　第四部分 葫芦岛市实验高中2020年度部门决算报表

　　一、2020年度收入支出决算总表

　　二、2020年度收入决算表

　　三、2020年度支出决算表

　　四、2020年度财政拨款收入支出决算表

　　五、2020年度一般公共预算财政拨款收入支出决算表

　　六、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

　　八、2020年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　九、2020年度国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

　　第一部分 葫芦岛市实验高中概况

　　一、主要职责

　　葫芦岛市实验高中所属全额拔款事业单位，高中教育是在九年义务教育基础上进一步提高国民素质、面向大众的基础教育。让学生通过一种学习氛围的长期熏陶来形成持久的学习兴趣,变被动灌输为主动探索,甚至使学生在个性专长方面尽早发掘出潜力，对高中学生将来做出合理的学业、职业规划，找到自身的成长点非常关键。

　　高中是为学生的终身发展奠定基础，普通高中教育不仅要关注人的社会性，同时又必须关注人的自然性和个性;教育的本质功能是育人，是为学生的终身学习和终身发展奠定基础。

　　二、部门决算单位构成

　　纳入葫芦岛市实验高中2020年部门决算编制范围的预算单位包括：

　　1. 葫芦岛市实验高中

　　第二部分 葫芦岛市实验高中2020年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况

　　(一)收入总计3609.25万元，包括：

　　1.财政拨款收入3340.97万元，占收入总计的91.4%。其中：公共预算财政拨款收入3340.97万元，政府性基金收入0万元。

　　2.上级补助收入0万元，占收入总计的0%。主要是0等收入。

　　3.事业收入204.71万元，占收入总计的7.6%。主要是学费、住宿费收入。

　　4.经营收入0万元，占收入总计的0%。

　　5.附属单位上缴收入0万元，占收入总计的0%。

　　6.其他收入0万元，占收入总计的0%。

　　7.用事业基金弥补收支差额0万元，占收入总计的0%。

　　8.上年结转和结余63.57万元，占收入总计的43.13%。主要是教育教学管理等。

　　与上年相比，今年收入增加76.16万元，增长40%，主要原因：一是葫芦岛市实验高中获得葫芦岛市示范学校，学生学费增加。

　　(二)支出总计3546.29万元，包括：

　　1.基本支出3341.58万元，占支出总计的98%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出2556.09万元，对个人和家庭的补助支出61.6万元，商品和服务支出680.39万元，……。

　　2.项目支出204.71万元，占支出总计的20%。主要包括教育教学等业务支出。

　　3.上缴上级支出0万元，占支出总计的0%。

　　4.经营支出0万元，占支出总计的0%。

　　5.对附属单位补助支出0万元，占支出总计的0%。

　　与上年相比，今年支出增加13.21万元，增长11%，主要原因：一是购买疫情防控物资。

　　(三)年末结转和结余62.96万元。

　　主要是实验室建设等原因形成的结余。与上年相比，今年结转结余减少0.61万元，降低0.7%，主要原因：一是实验室建设。

　　二、财政拨款支出决算情况

　　(一)总体情况。

　　2020年度财政拨款支出3546.29万元，其中：基本支出3341.58万元，项目支出204.71万元。与上年相比，财政拨款支出增加13.21万元，增长11X%，主要原因：一是购买疫情防控物资。与年初预算相比，2020财政拨款支出完成年初预算的98%，其中：基本支出完成年初预算的71%，项目完成年初预算的27%。

　　(二)具体情况。

　　2020年度财政拨款支出3546.29万元，按支出功能分类科目分，包括：一般公共服务支出2882.99万元，占81%;社会保障和就业支出282.64万元，占7.9%;医疗卫生与计划生育支出193.98万元，占2%;节能环保支出0万元，占0%;农林水支出0万元，占0%;交通运输支出0万元，占0%;资源勘探信息等支出0万元，占0%;援助其他地区支出0万元，占0%;国土海洋气象等支出0万元，占0%;住房保障支出181.67万元，占1%。

　　1.一般公共服务支出3546.29万元，具体包括：

　　(1)行政运行2882.99万元，主要是学校日常等支出，完成年初预算的90%，决算数小于(大于)年初预算数的原因主要是购买疫情防控物资。

　　(2)一般行政管理事务0万元，主要是0等支出，完成年初预算的0%，决算数小于(大于)年初预算数的原因主要是0。

　　(3)预算改革业务0万元，主要是0等支出，完成年初预算的0%，决算数小于(大于)年初预算数的原因主要是0。

　　(4)财政国库业务0万元，主要是0等支出，完成年初预算的0%，决算数小于(大于)年初预算数的原因主要是0。

　　(5)信息化建设0万元，主要是0等支出，完成年初预算的0%，决算数小于(大于)年初预算数的原因主要是0。

　　(6)事业运行204.71万元，主要是教育教学等支出，完成年初预算的10%，决算数小于(大于)年初预算数的原因主要是学生开学推迟，学费减少。

　　(7)其他财政事务支出0万元，主要是0等支出，完成年初预算的0%，决算数小于(大于)年初预算数的原因主要是0。

　　2.社会保障和就业支出282.64万元，具体包括：

　　(1)归口管理的行政单位离退休0万元，主要是0等支出，完成年初预算的0%，决算数小于(大于)年初预算数的原因主要是0。

　　(2)事业单位离退休0万元，主要是0等支出，完成年初预算的0%，决算数小于(大于)年初预算数的原因主要是0。

　　(3)机关事业单位基本养老保险缴费282.64万元，主要是养老保险等支出，完成年初预算的8%，决算数小于(大于)年初预算数的原因主要是增加教师。

　　(4)死亡抚恤0万元，主要是0等支出，完成年初预算的0%，决算数小于(大于)年初预算数的原因主要是0。

　　(5)伤残抚恤0万元，主要是0等支出，完成年初预算的0%，决算数小于(大于)年初预算数的原因主要是0。

　　3.卫生健康支出0万元，包括：

　　(1)行政单位医疗0万元，主要是0等支出，完成年初预算的0%，决算数小于(大于)年初预算数的原因主要是0。

　　(2)事业单位医疗193.98万元，主要是医疗保险等支出，完成年初预算的2%，决算数小于(大于)年初预算数的原因主要是教师增加。

　　4.农林水事务支出0万元，具体包括：

　　其他农业支出0万元，主要是0等支出，完成年初预算的0%，决算数小于(大于)年初预算数的原因主要是0。

　　5.金融支出0万元，具体包括：

　　其他金融支出0万元，主要是0等支出，完成年初预算的0%，决算数小于(大于)年初预算数的原因主要是0。

　　6.自然资源海洋气象等支出0万元，具体包括：

　　其他自然资源事务支出0万元，主要是0等支出，完成年初预算的0%，决算数小于(大于)年初预算数的原因主要是0。

　　7.住房保障支出181.67万元，具体包括：

　　住房公积金181.67万元，主要是公积金等支出，完成年初预算的1%，决算数小于(大于)年初预算数的原因主要是教师增加。

　　三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

　　2020年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出5.6万元，完成年初预算的99%，决算数小于(大于)年初预算数的主要原因是0。其中：因公出国(境)费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费5.6万元。

　　1.因公出国(境)费0万元，主要用于0等，2020年参加出国(境)团组0个，累计0人次。2020年因公出国(境)费比上年减少(增加)0万元，下降(增长)0%，主要是0等原因。

　　2.公务接待费0万元，主要用于0等，2020年国内公务接待累计0批次，0人，0万元。2020年公务接待费比上年减少(增加)0万元，下降(增长)0%，主要是0等原因。

　　3. 公务用车购置及运行费0万元，比上年减少(增加)0万元，下降(增长)0%，主要是0等原因。

　　当年公务用车购置数为0

　　公务用车运行维护费,主要用于公务车维护等。截至年末使用一般公共预算财政拨款开支的公务用车保有量2辆。

　　比上年减少1.4万元，下降20%，主要是三公经费缩减。

　　四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2020年度一般公共预算财政拨款基本支出3546.29万元，其中：人员经费2617.7万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出;日常公用经费928.59万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国(境)费用、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。

　　五、其他重要事项的情况说明

　　(一)机关运行经费支出情况。

　　2020年财政厅机关运行经费支出0万元，比上年增加(减少)0万元，增长(降低)0%，主要原因是0。

　　(二)政府采购支出情况。

　　2020年财政厅政府采购支出总额4.8万元，其中：政府采购货物支出4.8万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

　　(三)国有资产占用情况。

　　截至2020年12月31日，财政厅共有车辆2辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通讯用车2辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆，其他用车主要是……;单位价值50万元以上通用设备3台(套)，单价100万元以上专用设备0台(套)。

　　(四)预算绩效管理工作开展情况。

　　根据财政预算管理要求，我厅组织对2020年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目1个，涉及资金204.71万元，自评覆盖率(开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数)达到10%，自评平均分(开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数)90分。

　　通过绩效自评发现预算项目管理主要存在以下问题：一是费用支出缺乏有效控制 行政事业单位对于行政经费的支出，特别是办公费、会议费、水电费等，普遍缺乏严格的控制标准;即使制定了内部经费开支标准，但仍较多采用实报实销制。二是预算控制比较薄弱首先是没有预算或预算编制比较粗糙，部门预算的编制一般根据当年财政状况、上年收支、预算单位自身的特点和业务进行核定，没有细化到具体项目，预算支出达不到逐笔进行核定的要求。其次是预算刚性不够，预算的计划性、科学性不强，预算调整追加较为频繁，资金使用缺乏预见性，削弱了预算的约束控制力。

　　下一步将采取以下措施加以改进：内部控制制度是现代管理理论的重要组成部分，是在实践中逐步产生、发展和完善起来的.它是以一种强调以预防为主的制度，目的在于通过建立完善的制度和程序来防止错误和舞弊的发生，提高管理的效果及效率。行政事业单位的内部控制是指主要通过会计工作和利用会计信息对行政事业单位各项活动所进行的指导、调节、约束和促进等活动,以提高行政事业单位的工作效率和社会效率。 在信息管理时代，加强和完善行政事业单位内部控制制度，对于防止舞弊行为的发生，保证国家财政资金的安全显得十分重要和迫切。

　　第三部分 名词解释

　　1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

　　3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

　　4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

　　6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

　　7.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”、“其他收入”不足以安排当年支出情况下，使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

　　8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

　　12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

　　14.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

　　15.一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项)：反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。

　　(部门决算涉及的支出功能分类全部项级科目，逐一解释)……

　　第四部分 葫芦岛市实验高中2020年度部门决算表